「カードは、たしかに使えた。
でも、その売上が、お店に入ってこない」。
全東信という、決済代行の会社の破産で、
今、そんな声が、あちこちから聞こえてきます。
もし、あなたのお店も、そうなら。
どうか、あわてて、高い金利のお金に、走らないでください。
コロナのとき、私は、たくさんの社長さんの資金繰りに、伴走してきました。
その経験から、はっきり言えることが、あります。
危機のときほど、「借りる前に、やるべきことの順番」が、あるんです。
今日は、その順番を ――
止血、資金繰り表、そして調達まで、順に、お話しします。
直接の被害がない方にも、必ず効く話です。
是非ご覧いただけますと、幸いです。
①まず、「2つの数字」を、混同しないでください
全東信は、お店がカードで受け取った売上を、
カード会社の入金を待たず、先に立て替えて振り込む会社でした。
しかも、週に2回という、とても早いサイクルで。
だから、資金繰りに余裕のない飲食店や美容室ほど、
頼りにしていました。
その全東信が、令和8年7月6日、
大阪地方裁判所から、破産手続の開始を決定されました。
負債は、およそ1,259億円。今年、最大の倒産です。
ここで、ニュースを見るとき、
気をつけてほしいことがあります。
「約2万店」と「約20万店」という、
2つの数字が、飛び交っているんです。
「約2万店」＝いま、売上金が入っていないと確認されている数（報道による）。
「約20万店」＝これまでの、加盟店の総数とされる数。
この2つは、別のものです。
つまり、20万店すべてで未入金が起きた、
と決まったわけでは、ありません。
宙に浮いた売上は、破産管財人によると、
少なくとも約2万件・約53億円にのぼると報じられています。
そして、被害は「入ってこなかった売上」だけでは、ありません。
新しい決済会社に切り替えるまでの空白、
入金が延びるぶんの運転資金、
端末費用や返金対応まで、のしかかります。
だから、「未入金の額イコール、必要なお金」では、ないんです。
この点は、あとの④と⑤で、いちばん大事になります。
② なぜ、これが「他人事」では、ないのか
知っておいてほしい言葉が、2つあります。
「黒字倒産」と「連鎖倒産」です。
帳簿は黒字でも、手元の現金が足りず、支払いができずに止まる。
これが「黒字倒産」です。
じつは、倒産した会社の、およそ3分の1は、
黒字だったという調査もあります。
利益が出ていることと、現金があることは、別のことなんです。
そして「連鎖倒産」は、
取引先が倒れて、健全な自分の会社まで行き詰まることです。
全東信 → あなたのお店 →
その先の、仕入先や、家主さんや、私たちのような専門家へ。
一つの破産は、川の水のように下流へと広がっていきます。
だから国も、連鎖倒産の防止に動きました。
その支援は、あとの⑧で、正確にお伝えします。
まずは、あなた自身が動く「順番」からです。
③ 借りる前に ―― まず「お金の流出」を、止める
経験から、まず、いちばん大事なことを。
危機のとき、最初に効くのはじつは「新しい借金」では、
ありません。「止血」です。
新しい融資は、相談から実行まで、
早くても数週間はかかります。
その間にも、支払日は容赦なくやってくる。
だからまず、出ていくお金を、止めるんです。
この順番で行ってください！
一 既存の借入れは、金融機関に「元金の据置（返済猶予）」を相談。
まず、毎月の返済を止めてもらう。
二 家賃や仕入れの支払いは、正直に事情を話し、少し待ってもらえないか相談する。
三 不急の支出（設備・広告など）は、いったん止める。役員報酬も、一時的に見直す。
四 税金・社会保険料は、“滞納を作らない”。払えないなら、猶予の制度を、正式に相談する。
一つ目の「元金の据置」は、いちばん早く効きます。
たとえば、毎月の返済が50万円なら、半年止めてもらうだけで、
300万円の流出を、先に送れます。
返済の見直しが、大きくなりそうなときは、
各県にある「中小企業活性化協議会」という、無料の相談窓口も頼りになります。
そして、四つ目を、どうか軽く見ないでください。
税金や社会保険料の「滞納」は、あとの融資審査でいちばん響きます（理由は⑥で）。
払えないときは、黙って滞納するのではなく、
税務署や年金事務所に「猶予」を正式に申し出る。
税のことは税理士や税務署、社会保険のことは社会保険労務士や年金事務所と、
一緒に進めましょう。
この「止血」だけで、数十万から数百万円の資金を、
先に確保できることもめずらしくありません。
④ 命綱は、たった1枚の「資金繰り表」
特別融資の現場で、いちばん大切になる書類があります。
「資金繰り表」です。融資が通るかどうかは、正直、この1枚で、ほとんど決まります。
むずかしく考えないでください。
要は「いつ、いくら足りなくなるか」を、時間の順に並べた表です。
【資金繰り表に書くこと】
・いちばん上に、その月（その週）のはじめに「繰り越した現金」。
・入ってくるお金：現金売上、ほかの決済会社からの入金、借入れ など。
・出ていくお金：仕入れ、給与、社会保険料、家賃、返済、税金 など。
・差し引きして、その月末（週末）に「残る現金」。
→ これを、当面の2〜3か月は、“週ごと”に、こまかく。
なお、今でしたらAIを活用したら、
AIをご利用いただき、簡単にお作りいただくこともできます。
ChatGPTで資金繰り表を作成・分析する手順
1. 必要なデータを整理する
ChatGPTに正確な予測をさせるため、以下の基本情報を事前にリストアップしておきます。
- 現在の現金残高（当月のスタート時点の額）
- 売上と入金サイクル（例：当月末締め、翌月末入金など）
- 仕入と支払サイクル（例：当月末締め、翌月20日支払など）
- 固定費（家賃、人件費、水道光熱費など毎月必ずかかる支出）
- 特別支出（賞与、税金の支払い、借入金の返済など）
2. コピペで使えるプロンプト（指示文）例
以下の文章をコピーし、ご自身の数値を穴埋めしてChatGPTに入力してください。
あなたは優秀なCFO（最高財務責任者）です。以下の条件をもとに、今後6ヶ月間の月次資金繰り表を作成してください。
【前提条件】
・期首（開始時）の現金残高：〇〇万円
・月商：〇〇万円
・売上回収条件：月末締め 〇〇月〇〇日入金
・仕入・経費支払条件：月末締め 〇〇月〇〇日支払
・毎月の固定費：〇〇万円
・その他の予定支出：〇〇月（賞与など） 〇〇万円
【出力形式】
- 今後6ヶ月の資金繰り表（売上、仕入・経費、固定費、その他支出、月次収支、期末残高がわかる表）
- 資金が最も少なくなる月と、その金額の警告
- キャッシュフローを改善するための具体的なアドバイスを3つ
3. Excelやスプレッドシートへの展開
ChatGPTが出力した表のテキストをコピーして、GoogleスプレッドシートやExcelのセルに貼り付けると、そのまま表として活用できます。
この表で、いちばん見るべきは、2つ。
「現金がマイナスになる日」と、「いちばん足りない額（ピーク）」です。
この“いちばん足りない額”こそ、
あなたが本当に必要な金額の、出発点になります。
様式は、日本政策金融公庫や商工会議所、
よろず支援拠点で、無料でもらえます。
もし、一人で作るのが難しければ、
私たちのような専門家もサポートいたします。
⑤ 「いくら」「どこから」借りるか ―― 決め方と、制度の使い分け
ここで、①でお話しした点に戻ります。
借りる額は、「未入金の額」ではありません。
【本当に必要な額の、考え方】
資金繰り表で見えた「ピークの不足額」
＋ 当面3か月ぶんの、運転資金の余裕
− いま使える、手元の預金
− 据置などで、減らせる支払い
＝ 借りるべき、おおよその額
「未入金が300万円だから、300万円借りる」では、たいてい足りません。
少し多めに、でも借りすぎず。ここが勘所です。
次に、「どこから」借りるか。今回、使える主な入口は、3つです。
一つ、市区町村の認定を受けて使う「セーフティネット保証1号」の、保証つき融資。
二つ、日本政策金融公庫の「セーフティネット貸付」。
三つ、地元の自治体の「制度融資」（保証料や利子の補助が、つくこともあります）。
経験から言うと、これらは、どれか一つに絞らず、“同時に”動かして構いません。
ひとつ、順番のコツを。
保証1号は、正式な指定（告示）のあとに、市区町村の認定を受けて使えます。
今は、その事前相談の段階です。
一方、公庫のセーフティネット貸付は、
市区町村の認定がなくても、今すぐ相談できます。
だから、まずは公庫と取引銀行に、
先に動くのが得策です。
複数の窓口に相談しておくと、
いちばん早く・条件よく通ったところで、進められます。
そして、忘れてはいけないのが、時間軸です。
相談 → 市区町村の認定 → 保証協会・金融機関の審査 → 実行まで、
ふつう数週間はかかります。
だから、給与や家賃の支払日から逆算して、今日動き出す。
それが、間に合わせるコツです。
⑥ 審査を通すコツ ―― 金融機関・保証協会は「ここ」を見ています
たくさんの申込みに伴走してきて、
通る申込みには共通点がある、と感じています。
相手が、何を見ているかを、知っておきましょう。
【審査で見られる、5つの急所】
一 返済の原資
これから、何で返していくのか（立て直したあとの見通し）。
二 なぜ足りなくなったか
今回は「全東信の破産」という、あなたのせいではない理由。
三 これまでの借入れと、返済の実績（きちんと返してきたか）。
四 税金・社会保険料の、納付の状況（滞納があると、大きく不利）。
五 これから事業を、続けていける見通し。
四つ目の「滞納」について、少しだけ、理由をお話しします。
税金は、法律で、ほかの借金より先に、
取り立てられる決まりになっています（国税優先の原則）。
だから滞納があると、
「融資で貸したお金が、返済より先に、税金へ回ってしまう」と見られ、
審査で大きく不利になるんです。
③でお伝えした「滞納を作らず、猶予で“分割中”に整える」ことが、
じつは、融資が通るための前提にもなります。
そして、ここに、
③でお話しした「止血」と「資金繰り表」が、そのまま効いてきます。
④の資金繰り表に、「なぜ足りないか」「どう立て直すか」を、短く書き添える。
それだけで、相手の見る5つの点が、ぐっと伝わりやすくなります。
そして、二つ目。「全東信の被害で」という一言は、
恥ずかしいことでは、ありません。
外からの、思いがけない理由です。
正当な事情として、どうか堂々と伝えてください。
⑦ どこへ、何を持って行くか ―― と、2つの注意
では、実際に、どこへ、何を持って行けばいいか。
ここが重要です。
【相談の窓口】
市区町村の商工の担当課（保証1号の認定）／商工会議所・よろず支援拠点／日本政策金融公庫／信用保証協会・取引金融機関。
【持っていくもの】 決算書（2〜3期）／試算表／借入れの一覧（返済予定表）／通帳／全東信の未入金がわかる資料（精算明細）／さきほどの資金繰り表。
これだけそろえて行けば、話が、ぐっと早くなります。どうか、一人で抱えないでください。
最後に、大事な注意を。
「損失は全額取り戻せる」「すぐ現金が入る」と近づいてくる業者には、ご用心を。
国の支援は“つなぎの融資”で、「100％保証」も、
返さなくていいという意味では、ありません。
⑧ 国の支援を正しく知り、そして「平時の備え」へ
7月10日、経済産業省が、緊急の支援を発表しました。
相談窓口、公庫の貸付、保証1号、返済の条件変更の要請、の4つです。
このうち、地元の社長さんにいちばん関わるのが、
「セーフティネット保証1号」です。
【保証1号の対象になりうる方】
・全東信に対する、売掛金などの債権が、50万円以上ある方。
・または50万円未満でも、全東信との取引が、
全体の20％以上を占めていた方。
ここで、いちばん誤解されやすい点を。
「100％保証」は、「返さなくていい」ではありません。
それは、信用保証協会が「金融機関に対して」負う割合のこと。
借りた方には、返す義務が残ります。
しかも、審査があり、市区町村の認定も要ります。
今はまだ、正式な指定の“前”の段階です（手続き中・事前相談）。
つまり、これらは「借金」と「保証」であって、
入ってこなかった売上を、国が代わりに払う制度ではないんです。
……ここまで書いて、じつは、昔の私自身を、思い出しています。
コロナの資金繰りに伴走して、いちばん強く感じたのはこれです。
・早く動いて、正直に相談した社長さんから、助かっていく。
・そして明暗を分けるのは、結局「知っていたか」なんです。
こわい話に、なったかもしれません。
でも、いちばん伝えたいのは、おどしではないんです。
もし、いま、追いつめられているなら、
借金してでも、まずは生き延びてください。
会社さえ、あなたさえ、残っていれば、
商売は、いくらでもやり直せます。
そして、今日の「順番」を、
どうか忘れないでください。
止血して、資金繰り表をつくり、必要な額を、正しい順番で。
